芜湖城市轨道交通（轻轨）运营成本监审报告

为了我市轨道交通开通票价定价工作正常开展，根据工作安排，依据《政府制定价格成本监审办法》（国家发展改革委令第8号）、《安徽省政府制定价格成本监审办法》（安徽省人民政府令第292号）等相关文件的规定和操作规程，遵循合法性、相关性、合理性的原则，我委于2020年11月19日至12月20日依法对芜湖市运达轨道交通建设运营有限公司（以下简称“企业”或“芜湖运达”）轨道交通运营成本进行监审。现将监审情况报告如下：

一、芜湖市轨道交通现状概况

芜湖市轨道交通目前正处于建设期，尚未完工投入运营。芜湖市轨道交通项目于2016年2月获得国家发改委立项批复。芜湖市轨道交通1号线、2号线一期采用PPP模式，项目于2016年12月22日确定PPP项目中标单位为中国中车联合体，PPP项目施工总承包方为中国中铁股份有限公司、苏州中车建设工程有限公司联合体；项目设计单位为中铁工程设计咨询集团有限公司；工程施工监理单位为北京铁城建设监理有限责任公司、铁四院（湖北）工程监理咨询有限公司及北京铁研建设监理有限责任公司；车辆供应商为中车浦镇庞巴迪运输系统有限公司；机电系统供应商为中车南京浦镇车辆有限公司与新誉庞巴迪信号系统有限公司组成的联合体；项目银行贷款的贷款人为以中国农业银行股份有限公司芜湖分行为牵头行组成的贷款银团。

项目于2017年6月开工建设，项目的主要建设内容包括1号线、2号线一期的线性主体工程，1号线白马山车辆段，2号线一期梦溪路车辆综合基地，1号线与2号线一期交汇处北京路与黄山中路交叉口的控制中心等。轻轨1号线、2号线一期预计于2021年10月达到可交付开通运营状态。

芜湖市轨道交通采用的制式为跨座式单轨，车型为CMR II型电客车。跨座式单轨交通是中等运量的轨道交通系统，不同于普通的城市地铁，跨座式单轨车辆采用橡胶轮胎跨行于梁轨合一的轨道梁上，转向架的两侧有导向轮和稳定轮，夹行于轨道梁两侧。

（一）芜湖市轨道交通1号线全长30.41km，北起保顺路站，南至白马山站，共设车站25座，均为高架站。轨道交通1号线贯通芜湖市南北方向，是轨道交通南北向骨干线路，分布于鸠江区、镜湖区和弋江区，串联城北产业组团、江南中心组团、城南科教组团。轨道交通1号线可行性研究报告投资估算为913,189.91万元，平均造价30,029.26万元/正线公里。

（二）芜湖市轨道交通2号线一期全长15.79km，西起北京路站，东至万春湖路站，共设车站11座，其中高架站10座，地下站1座。轨道交通2号线一期贯穿芜湖市东西方向，是轨道交通东西向骨干线路，线路途径芜湖火车站、城东新城、老城区商业中心重要节点。轨道交通2号线一期可行性研究投资估算为553,247.73万元，平均造价35,037.85万元/正线公里。

鉴于上述工程建设及运营计划，本次成本监审将轨道交通1号线和2号线一期工程作为一个项目，对芜湖运达申报预估的轨道交通1号线和2号线一期开通运营后的运营成本进行审核测算。

二、审核依据

1．《中华人民共和国价格法》；

2．《政府制定价格成本监审办法》（国家发展改革委第8号令）；

3．《政府制定价格行为规则》（国家发展改革委第7号令）；

4．《中华人民共和国会计法》、财政部《企业会计准则》、《企业财务通则》；

5．《安徽省政府制定价格成本监审办法》（安徽省人民政府令第292号）；

6. 芜湖运达提供的《芜湖市轨道交通1号线工程可行性研究报告》、《芜湖市轨道交通2号线一期工程可行性研究报告》（以下简称“可行性研究报告”）、《芜湖市轨道交通1号线、2号线一期项目PPP模式社会投资人采购招标文件》（以下简称“PPP采购招标文件”）、《芜湖市轨道交通1号线、2号线一期PPP项目合同》、《芜湖市轨道交通1号线、2号线一期PPP项目施工总承包合同》、《芜湖市轨道交通1号线、2号线一期运营初期客流预测》报告等工程施工类合同、设备采购类合同、咨询服务类合同、贷款合同、财务报表、账簿、凭证及相关财务成本等资料。

三、审核结论

经审核测算，芜湖市轨道交通1号线、2号线一期运营期前三年平均总运营完全成本（不含税成本、下同）为：115,332.08万元，其中年固定资产折旧43,681.21万元，年贷款利息37,642.53万元，年运营成本34,008.33万元；单位人次完全成本为26.62元/人次，人次公里完全成本为3.12元/人次公里；单位人次运营成本为7.85元/人次，人次公里运营成本为0.92元/人次公里。